预算决算

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

目录

第一部分乐山市市中区安谷镇中心小学校2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、部门概况

三、收支预算总体情况

四、财政拨款支出预算安排情况

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、政府基金预算支出规模及变化情况说明

八、“三公”经费预算安排情况说明

九、其他重要事项的情况说明

十、名词解释

第二部分乐山市市中区安谷镇中心小学校2021年预算公开表（附件1）

第三部分乐山市市中区安谷镇中心小学校2021年部门整体支出绩效目标申报表（附件2）

一、基本职能及主要工作

安谷镇中心小学校主要职能是完成实施小学义务教育，促进基础教育发展，完成小学学历教育及相关社会服务工作。2021年，安谷镇中心小学校将在上级党政领导下，以科学发展观和构建和谐社会为开展学校工作的总要求，坚持＂育人为本，面向全体，开发潜能，呵护个性＂的办学思想，以推进教育现代化为动力，以提升教育质量为目标，以教师队伍建设为抓手，不断强化学校教育精细化管理，着力推进师资队伍师德建设，继续加强德育工作，加强对学生道德行为品质的引导和影响，切实转变学生行为习惯、学习习惯和生活习惯，为学生搭建各种平台，促进学生活泼、健康发展，全面提升学生的综合素质。高度重视安全工作，认真抓好新冠肺炎疫情防控工作，确保校园平安稳定。

二、部门概况

安谷镇中心小学校属于一级预算单位。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，安谷镇中心小学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年安谷镇中心小学校收入预算总额为836．39万元，较上年预算数增加22．50万元。其中，当年财政拨款收入836．39万元。相应安排支出预算836．39万元。其中：人员支出646．48万元，日常公用支出63．32万元，对个人和家庭的补助支出28．23万元，专项支出98．36万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

安谷镇中心小学校2021年财政拨款收支总预算836．39万元，主要用于保障学校机构正常运转、完成日常工作任务以及承担学校教育教学事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障学校机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

安谷镇中心小学校2021年一般公共预算当年拨款836．39万元，较2020年预算数增加22．50万元。主要是因为2021年新增了一名编外聘用教师以及教师岗位变动后工资增长和社会保险缴费增长。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出0万元，占0％；外交支出0万元，占0％；国防支出0万元，占0％；公共安全支出0万元，占0％；教育支出605．92万元，占72．44％；科学技术支出0万元，占0％；文化体育与传媒支出0万元，占0％；社会保障和就业支出137．22万元，占16．41％；医疗卫生与计划生育支出26．89万元，占3．22％；节能环保支出0万元，占0％；城乡社区支出0万元，占0％；农林水支出0万元，占0％；交通运输支出0万元，占0％；资源勘探信息等支出0万元，占0％；商业服务业等支出0万元，占0％；金融支出0万元，占0％；援助其他地区支出0万元，占0％；国土海洋气象等支出0万元，占0％；住房保障支出66．36万元，占7．93％；粮油物资储备支出0万元，占0％；预备费0万元，占0％；其他支出0万元，占0％；转移性支出0万元，占0％；债务还本支出0万元，占0％；债务付息支出0万元，占0％；债务发行费支出0万元，占0％。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。（按照功能科目类、款、项逐项说明，以财政部门为例）

1．教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02）：2021年预算数为605．92万元，主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费。

2．社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）事业单位离退休支出（02）：2021年预算数为24．10万元，主要用于：保障离退休人员经费支出。

3．社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：2021年预算数为70．53万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4．社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）：2021年预算数为35．27万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

5．社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）其他行政事业单位离退休支出（99）：2021年预算数为3．90万元，主要用于：保障离退休人员活动经费支出及老干部生活补贴。

6．社会保障和就业（208）抚恤（08）其他优抚（99）支出：2021年预算数为3．42万元，主要用于：职工死亡后遗属的补助支出。

7．卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：2021年预算数为26．89万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费支出。

8．住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：2021年预算数为66．36万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

安谷镇中心小学校2021年一般公共预算基本支出738．03万元，其中：

人员经费674．71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费63．32万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2021年，安谷镇中心小学校没有政府性基金预算支出。

八、＂三公＂经费预算安排情况说明

安谷镇中心小学校2021年＂三公＂经费预算数0万元，较上年＂三公＂经费预算数增加（减少）0万元。其中财政拨款安排＂三公＂经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1．因公出国（境）经费较上年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0％。根据批准的2021年因公临时出国（境）安排，拟安排出国（境）0人次。

2．公务接待费较上年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0％。2021年无公务接待费。

3．公务用车购置及运行维护费较上年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，多功能乘用车0辆。

2021年安排公务用车购置费0万元。

2021年安排公务用车运行维护费0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2021年，安谷镇中心小学校为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为0万元，较上年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

（二）政府采购情况。

2021年，安谷镇中心小学校未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，安谷镇中心小学校共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况。

2021年，安谷镇中心小学校按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排836．39万元，其中编制了项目绩效目标的预算98．36万元，主要为学校安全维护专项经费项目、学生作业本项目、高新区凉山州帮扶工作队员工作生活补贴项目、高新区对口帮扶深度贫困县学校支教教师和管理干部工作生活补贴项目、编外聘用教师相关经费项目。

十、名词解释

1．财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2．一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

3．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5．其他收入：指除上述＂一般公共预算拨款收入＂、＂事业收入＂、＂事业单位经营收入＂等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

6．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7．上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

16．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

17．基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19．纳入预决算管理的＂三公＂经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：1．乐山市市中区安谷镇中心小学校2021年预算公开表

2．乐山市市中区安谷镇中心小学校2021年部门整体支出绩效目标申报表

附件1：乐山市市中区安谷镇中心小学校2021年部门预算公开表．xls

附件2：乐山市市中区安谷镇中心小学校2021年预算部门整体支出绩效目标申报表．xls