预算决算

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

财政局主要职能职责：负责辖区内财政管理，实施财政预算、决算，负责金融、国有资产监督管理；负责政府采购、政府债务、财政投资评审、审计监督等；承担党工委、管委会交办的其他工作任务。

2019年重点工作任务：1、围绕中心工作，积极组织收入。2、全面推进财政高效益发展。3、推进财税改革，实现科学理财。4、积极向上争取资金。5、整合专项资金。6、进一步加强对金融机构的监督管理。

二、部门概况

高新区财政局是管委会职能机构，为全额经费拨款单位。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，乐山高新技术产业开发区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年财政局收入预算总额为970．35万元，较上年预算数增加323．52万元。其中：当年财政拨款收入964．85万元，上年结转收入5．50万元。相应安排支出预算970．35万元，其中：人员支出831．86万元，日常公用支出42．70万元，对个人和家庭的补助支出0．19万元，专项支出94．60万元，政府性基金支出1万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

财政局2019年财政拨款收支总预算970．35万元，主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障管委会机关职工工资福利支出和财政局机关正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障财政局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

财政局2019年一般公共预算当年拨款970．35万元，较上年预算数增加323．52万元。主要是因为基本支出增加250．42万元，项目经费增加73．10万元。基本支出增加的原因是上年预算编制漏项和本年工资调增。项目经费增加的原因是：新增项目金融支出5．43万元、绩效第三方服务费5万元、残疾人保障金48．8万元、信息化建设比上年增加预算15万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出964．85万元，占99．44％；社会保障和就业支出1．00万元，占0．10％；金融支出4．50万元，占0．46％。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1．一般公共服务（201）政府办公厅事务（03）行政运行（01）：2019年预算数为673．14万元，主要用于：管委会内设职能部门正常运转的工资福利支出，包括基本工资、津贴补贴等。

2．一般公共服务（201）财政事务（03）事业运行（50）：2019年预算数为155．00万元，主要用于：管委会直属事业单位的基本支出。事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等

3．一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）：2019年预算数为46．66万元，主要用于：财政局机关基本支出。包括印刷费、邮电费、差旅费、接待费、福利费、其他交通费用等日常办公费用支出

4．一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）：2019年预算数为63．80万元，主要用于：行政单位其他项目支出。包含统建还房门市物管维修费、财务人员培训、票据购买、残疾人保障金的缴纳、政府采购电子化平台维护等。

5．一般公共服务（201）财政事务（06）信息化建设（07）：2019年预算数为18．30万元，主要用于：财政部门信息化建设方面支出，包含财政业务系统升级及维护等。

6．一般公共服务（201）财政事务（06）财政委托业务支出（08）：2019年预算数为8．00万元，主要用于：绩效评价第三方服务费、政府综合财务报告及部门综合财务报告的编制费用。

7．社会保障和就业（208）大中型水库移民后期扶持基金支出（22）其他小型水库移民扶助基金支出（99）：2019年预算数为1．00万元，主要用于：其他项目的小型水库移民扶助基金支出。

8．金融支出（217）其他金融支出（99）其他金融支出（01）：2019年预算数为4．50万元，主要用于：其他项目的金融方面支出。包含地震保险保费补贴资金及地震保险财政保费补贴资金等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

财政局2019年一般公共预算基本支出874．75万元，其中：

人员经费832．05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费42．70万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

财政局2019年政府性基金预算当年拨款1．00万元，较上年预算数增加。

支出项目主要是大中型水库移民后期扶持基金支出。

八、“三公”经费预算安排情况说明

财政局2019年“三公”经费预算数1．80万元，较上年“三公”经费预算数减少0．20万元。其中财政拨款安排“三公”经费1．80万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费1．80万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1．因公出国（境）经费0万元。

2．公务接待费较上年预算减少0．20万元，下降10％。主要原因是厉行节约，对公务接待费进行了压减。

2019年公务接待费计划用于业务工作中的公务接待。

3．公务用车购置及运行维护费0万元。单位未配备公务用车。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2019年，财政局为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为42．70万元，因人员增加较上年预算增加0．58万元，1．38％。

（二）政府采购情况。

2019年，财政局安排政府采购预算3．00万元，较上年预算增加0．50万元，主要用于采购办公电脑及打印设备。

2019年机构改革以后，按照乐高新财政［2019］31号乐山高新技术产业开发区财政局关于印发《区级部门机构改革财务资产管理实施方案》的通知要求，按照办公电脑随人走的资产清核原则，财政局此次改革调出人员3名，办公电脑随人调出。因工作需要拟增加财政和审计专业人员。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，财政局共有车辆0辆。

2019年，部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0万元。

（四）绩效目标设置情况。

2019年，财政局按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排970．35万元，其中编制了项目绩效目标的预算95．60万元，主要为残疾人保障金项目、财政业务系统升级维护项目、财政委托业务支出项目、金融支出项目、大中型水库移民后期扶持项目等。

十、名词解释

1．财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2．一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

3．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5．其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

6．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7．上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

14．基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16．纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：财政局2019年部门决算编制说明．pdf